Operador Econômico Autorizado e Programas Anticorrupção: Um Alinhamento Elegante para um Comércio Confiável

Aduana News
10 agosto, 2025
 

Operador Econômico Autorizado e Programas Anticorrupção: Um Alinhamento Elegante para um Comércio Confiável 
Por Eduardo N. B. Leite – Advogado especializado em Comércio Exterior, Compliance e Logística – Sócio Fundador do ENBLaw Sociedade de Advocacia.

Dando continuidade à série de publicações dedicadas ao fortalecimento do comércio internacional com base na integridade, no profissionalismo e no alinhamento aos padrões globais, este segundo artigo aprofunda-se em uma das sinergias mais estratégicas destacadas na primeira reflexão sobre "Compliance no Comércio Exterior": a coordenação entre os programas de Operadores Econômicos Autorizados (OEA) e os sistemas de conformidade anticorrupção.

Enquanto o primeiro artigo abordou a importância de uma cultura de conformidade como fator de competitividade e resiliência para operadores latino-americanos, nesta nova análise exploramos como a convergência da segurança aduaneira e da integridade corporativa pode consolidar um ecossistema de confiança e previsibilidade nas cadeias logísticas globais.

A proposta é examinar, de forma instrutiva e proativa, como a integração desses dois pilares — facilitação do comércio e ética empresarial — pode transformar o cenário da governança comercial na América Latina, promovendo não apenas a conformidade regulatória, mas também uma nova lógica de desenvolvimento sustentável e cooperação internacional.

1. Introdução
O cenário do comércio global passou por profundas mudanças nas últimas duas décadas. Com cadeias de suprimentos cada vez mais integradas, expectativas regulatórias elevadas e crescente demanda pública por transparência, tanto as empresas privadas quanto as autoridades públicas têm procurado adaptar suas práticas a novos padrões de governança e responsabilidade.

Duas das iniciativas mais significativas que surgem neste contexto são os programas de Operador Económico Autorizado (OEA), promovidos pela Organização Mundial das Alfândegas (OMA), e os programas corporativos de compliance anticorrupção, desenvolvidos em resposta a quadros jurídicos internacionais como a Convenção Antissuborno da OCDE e a Convenção das Nações Unidas contra a Corrupção.

Embora esses dois sistemas derivem de diferentes tradições legais e institucionais, eles passaram a convergir em torno de princípios compartilhados: gerenciamento de riscos, transparência, due diligence, controles internos e confiança mútua.

Este artigo explora os pontos de convergência entre as OEA e as estruturas anticorrupção, argumentando que sua integração pode resultar em um modelo coerente e resiliente de compliance.

Esse alinhamento não apenas aumenta a segurança e a integridade nas cadeias de suprimentos globais, mas também gera benefícios estratégicos para empresas e governos que buscam facilitar o comércio, reduzir vulnerabilidades e reforçar a confiança internacional.
 
2. A evolução e o objetivo dos programas OEA
 O conceito de OEA foi formalmente introduzido pela OMA por meio de sua Estrutura de Padrões SAFE para Proteger e Facilitar o Comércio Global em 2005.
O objetivo era criar um sistema pelo qual as autoridades alfandegárias pudessem conceder reconhecimento a empresas que atendessem a altos padrões de segurança da cadeia de suprimentos e conformidade regulatória.

O artigo 7.7 do Acordo sobre Facilitação do Comércio (AFC), intitulado medidas de facilitação do comércio para operadores autorizados, prevê medidas específicas de facilitação a serem disponibilizadas aos “operadores autorizados” que cumpram critérios determinados.

Esses critérios podem incluir: registro adequado de conformidade com a legislação aduaneira e outras normas correlatas; existência de um sistema eficaz de gestão de registros para controle interno; demonstração de solvência financeira; e garantia de segurança na cadeia logística.

A Norma 3.32 do Anexo Geral da Convenção de Quioto Revisada (CQR) trata do princípio dos procedimentos especiais aplicáveis às Pessoas Autorizadas. As diretrizes da CQR relativas a essa norma detalham os diferentes tipos de procedimentos especiais que podem ser aplicados, bem como o processo necessário para obtenção da autorização.

O Pilar Dois da Estrutura de Normas SAFE da OMA estabelece padrões globais para a implementação e manutenção de programas de OEA. Os critérios para elegibilidade como OEA devem abranger: histórico consistente de conformidade; sistema satisfatório de gerenciamento dos registros comerciais; capacidade financeira comprovada; e requisitos de segurança que envolvem carga, transporte, instalações, pessoal e também os parceiros comerciais.

Para se qualificar como OEA, as empresas devem demonstrar:

Procedimentos transparentes e auditáveis.Os benefícios do status OEA variam de acordo com o país, mas geralmente incluem:

Atualmente, de acordo com o Trade Facilitation Agreement Facility o status de implementação do art. 7.7, do AFC está em 78,8% entre todos os membros da OMC, e é o 32º de 36, compromissos com maior grau de implementação.
 

 

“A implementação dos programas de Operador Econômico Autorizado (OEA), previstos no Artigo 7.7 do TFA, é hoje uma prática comum em toda a América Latina e, cada vez mais, no Caribe. No entanto, os programas nacionais de OEA variam em termos de requisitos de certificação, tipos de empresas que podem se candidatar, benefícios concedidos e duração, entre outras variáveis. Portanto, os Acordos de Reconhecimento Mútuo (ARM) são importantes para garantir que uma empresa que obteve o status de AEO em um país possa desfrutar de benefícios equivalentes em outros países onde opera. Nos últimos anos, os países latino-americanos celebraram vários ARM, especialmente dentro de seus próprios blocos de integração econômica regional, e também com parceiros extra-regionais importantes, como a China e os Estados Unidos. Um marco nesse sentido foi a assinatura, em maio de 2022, de um MRA regional entre os serviços alfandegários de 11 países latino-americanos, com outros países em processo de adesão. O escopo do MRA regional se concentrará inicialmente em empresas exportadoras certificadas como OEAs.” (Digital and Sustainable Trade Facilitation: Global Report 2023 - Based on the United Nations Global Survey on Digital and Sustainable Trade Facilitation).

Ao promover parcerias mais estreitas entre alfândegas e empresas, os programas OEA permitem uma alocação mais eficaz de recursos de fiscalização, simplificam os processos comerciais e aumentam a resiliência das redes logísticas internacionais.
 
3. Compliance Anticorrupção no Contexto Global 
Paralelamente aos desenvolvimentos na alfândega e na facilitação do comércio, tem havido um movimento global para combater a corrupção e incorporar a integridade nas estruturas corporativas. O ponto de virada veio no final dos anos 1990 e início dos anos 2000 com a adoção de instrumentos multilaterais, como:

Esses instrumentos promovem coletivamente o desenvolvimento de programas de integridade corporativa, que visam prevenir suborno, conflitos de interesse, fraudes e outros comportamentos antiéticos – especialmente em setores de alto risco, como compras públicas, desembaraço aduaneiro e logística transfronteiriça.

Os sistemas anticorrupção eficazes geralmente incluem:

Esses elementos formam a espinha dorsal de um modelo de governança moderno, alinhado às expectativas ambientais, sociais e de governança (ESG) é capaz de reforçar a reputação e a posição legal de uma empresa nos mercados internacionais.
 
4. Lógicas convergentes: onde os programas de OEA e integridade se encontram 
Apesar de se originarem de esferas políticas distintas – segurança e precisão alfandegária, por um lado, ética corporativa, por outro – os programas OEA e anticorrupção se cruzam cada vez mais em substância e implementação. Em sua essência, ambas as estruturas visam prevenir condutas ilegais, promover a transparência e estabelecer relações previsíveis e cooperativas entre os setores público e privado.

As principais áreas de convergência incluem:


 
Essa sobreposição permite o desenvolvimento de sistemas integrados de conformidade, onde políticas, auditorias e avaliações de risco atendem a vários objetivos regulatórios.

Por exemplo, o processo de due diligence de uma empresa para selecionar despachantes aduaneiros ou despachantes de carga pode ser estruturado para avaliar a confiabilidade logística e a reputação ética, abordando assim os requisitos alfandegários e os riscos de corrupção simultaneamente.

Além disso, a presença de um programa anticorrupção pode reforçar a credibilidade de um requerente de OEA, sinalizando às autoridades que a empresa opera sob padrões de governança maduros e está comprometida com o comércio ético.
 
5. Vantagens estratégicas da integração
 As empresas que conseguem alinhar seus esforços de OEA e anticorrupção se beneficiam de mais do que apenas conformidade regulatória. Elas adquirem vantagens competitivas, reputacionais e operacionais, incluindo:
 

a) Confiança institucional aprimorada: As autoridades alfandegárias e outros órgãos reguladores são mais propensos a se envolver de forma construtiva com empresas que demonstram conduta ética consistente e verificável. Essa confiança pode se traduzir em resolução mais rápida de disputas, participação em projetos-piloto e inclusão em consultas regulatórias.

b) Força Reputacional e Mitigação de Riscos: Em um clima em que os critérios ESG e a conduta empresarial responsável são cada vez mais exigidos por clientes, investidores e consumidores, um programa de integridade bem estruturado melhora a reputação corporativa e reduz a exposição a ações de fiscalização, exclusão de licitações ou restrições comerciais.

c) Eficiência operacional: Controles integrados e funções de conformidade compartilhadas permitem que as empresas reduzam a duplicação, melhorem a coordenação interna e simplifiquem a prontidão para auditoria. Isso contribui para a economia de custos e a continuidade dos negócios, principalmente em ambientes multijurisdicionais.

d) Acesso facilitado aos mercados internacionais: Muitos ARM entre autoridades aduaneiras têm agora em conta os quadros de governança mais amplos das empresas certificadas. A demonstração de um alto perfil de conformidade - tanto na alfândega quanto na integridade corporativa - posiciona as empresas favoravelmente em termos de reconhecimento internacional e acesso ao mercado.

 
6. Implementação na prática: da política ao processo 
Para operacionalizar o alinhamento entre os OEA e os programas de luta contra a corrupção, as empresas devem adotar uma abordagem pragmática e baseada no risco, adaptada à sua dimensão, setor e exposição a atividades transfronteiriças. As principais etapas incluem:
 

a) Mapeamento de conformidade: Realize uma análise de lacunas dos procedimentos existentes para identificar áreas onde os controles alfandegários e de integridade se cruzam ou se sobrepõem. Os pontos focais típicos incluem fluxo de documentação, hierarquias de aprovação, uso de intermediários e interações discricionárias com funcionários públicos.

b) Avaliações Integradas de Riscos: Estabelecer um registro de risco unificado que capture os riscos relacionados à logística e à corrupção. Por exemplo, remessas de alto valor que exigem desembaraço especial podem representar riscos de classificação alfandegária e pagamento indevido.

c) Salvaguardas contratuais: Incluir cláusulas antissuborno e de conformidade em contratos com despachantes aduaneiros, operadores logísticos e agentes de carga. Estes devem especificar códigos de conduta, direitos de auditoria, consequências de violação e obrigações de relatar comportamentos suspeitos.

d) Treinamento multifuncional: Projetar programas de treinamento que abordem tanto a conformidade técnica alfandegária quanto a tomada de decisões éticas. Isso promove uma cultura de integridade em todos os departamentos, principalmente compras, jurídico, logística e finanças.

e) Monitoramento de desempenho: Defina KPIs que meçam tanto o desempenho de conformidade (por exemplo, número de incidentes alfandegários, tempos de desembaraço) quanto aos resultados de integridade (por exemplo, número de violações relatadas, engajamento de denunciantes). Revise os resultados no nível do conselho ou do comitê de conformidade.

f) Sinergias de auditoria e certificação: Prepare-se para auditorias e certificações conjuntas, alinhando os requisitos de evidências. Documentação como políticas internas, registros de treinamento, avaliações de risco e ações corretivas podem servir tanto para a validação OEA quanto para as auditorias da ISO 37001.

Essa abordagem integrada apoia a criação de uma estrutura de compliance resiliente, capaz de se adaptar à evolução dos padrões legais e às expectativas do mercado.
 
7. Perspectiva Regional: O Momento Estratégico da América Latina
 A América Latina apresenta uma oportunidade única para colocar esse alinhamento em prática. A região tem visto um impulso crescente nas reformas de facilitação do comércio e anticorrupção, incluindo:

Apesar dos desafios persistentes, como fragmentação institucional, práticas informais e assimetrias regulatórias, a integração de OEA e estruturas anticorrupção pode atuar como um catalisador para modernizar a governança comercial na região.

As organizações que promovem padrões éticos e sistemas de comércio sustentável podem desempenhar um papel fundamental na facilitação do diálogo, no compartilhamento de melhores práticas e no apoio às empresas e autoridades públicas na capacitação.
 
8. Desafios para as pequenas e médias empresas (PME) 
Embora o alinhamento entre os programas de OEA e anticorrupção ofereça benefícios estratégicos substanciais, as PMEs muitas vezes enfrentam barreiras significativas para implementar essas estruturas integradas de conformidade. Esses desafios devem ser reconhecidos e abordados para garantir a inclusão e a proporcionalidade em iniciativas comerciais confiáveis.
 

a) Restrições de recursos: As PMEs normalmente operam com recursos financeiros e humanos limitados, dificultando a alocação de pessoal dedicado às funções de compliance. O custo de obter certificações, contratar consultores ou atualizar sistemas de TI para rastreabilidade e controles internos pode ser proibitivo – especialmente quando retornos comerciais imediatos não são garantidos.

b) Complexidade técnica: Navegar pelos requisitos técnicos dos programas OEA e anticorrupção pode ser assustador. As PMEs podem ter dificuldades para certificar normas internacionais (como ISO 37001 ou ISO 37301), concluir avaliações de risco detalhadas ou preparar documentação para auditorias e validações sem suporte externo.

c) Lacunas de conscientização e capacidade: Em muitas regiões, as PMEs não têm conhecimento da existência, propósito ou benefícios do status OEA ou das certificações antissuborno. Mesmo quando estão cientes, podem subestimar o valor estratégico da conformidade, vendo-a como um fardo burocrático e não como um investimento em sustentabilidade e reputação de longo prazo.

d) Pressão da cadeia de suprimentos: As PMEs que operam como subcontratadas ou terceirizadas (BPO) podem estar sujeitas a demandas de conformidade de parceiros maiores sem ter capacidade de retribuir ou negociar termos. Isso pode levar à pintura ESG ou à mera adesão formal, em vez da integração genuína de práticas éticas.

Soluções facilitadoras para PMEs

Para superar essas barreiras, tanto as instituições públicas quanto as associações setoriais podem tomar medidas proativas:

9 Desafios para os Países em Desenvolvimento e Menos Desenvolvidos na Implementação de Programas OEA e Anticorrupção 
Embora o alinhamento dos programas de OEA e das iniciativas de combate à corrupção apresente vantagens significativas, os países em desenvolvimento e os países menos desenvolvidos deparam-se com obstáculos distintos na sua implementação. Esses desafios surgem de limitações estruturais, institucionais e de recursos, exigindo estratégias personalizadas e cooperação internacional para garantir um progresso equitativo. 
 

a) Restrições de recursos e prioridades concorrentes: Os países em desenvolvimento e os menos desenvolvidos geralmente operam com orçamentos apertados, com recursos humanos e tecnológicos limitados disponíveis para iniciativas de modernização e conformidade alfandegária. A implementação de estruturas robustas de OEA e anticorrupção requer investimentos substanciais em infraestrutura, tecnologia e treinamento. Demandas concorrentes, como saúde, educação e prestação de serviços básicos, podem desviar a atenção e o financiamento da facilitação do comércio e das reformas de governança. 

b) Capacidade institucional e lacunas de governança: Muitos desses países enfrentam fraquezas institucionais, incluindo conhecimento técnico insuficiente e ineficiências administrativas, que dificultam a implementação efetiva de marcos regulatórios complexos. As administrações aduaneiras podem não ter capacidade para realizar avaliações de risco completas ou validar os requerentes de OEA. 

c) Exclusão digital e barreiras tecnológicas: A transformação digital central para os programas modernos de OEA é frequentemente prejudicada por disparidades tecnológicas. Conectividade limitada com a Internet, infraestrutura de TI desatualizada e baixa alfabetização digital entre funcionários e empresas podem perpetuar a dependência de processos baseados em papel, criando ineficiências e oportunidades de corrupção.

d) Economia informal e integração das PMEs: Uma parcela significativa da atividade econômica nessas regiões ocorre no setor informal, com as PMEs enfrentando desafios desproporcionais para atender aos requisitos de OEA. Os elevados custos de conformidade, os encargos de documentação e os investimentos em segurança podem excluir os operadores de menor dimensão, agravando as desigualdades económicas, a menos que sejam introduzidos mecanismos de apoio específicos. 

e) Corrupção Sistêmica e Normas Culturais: Em contextos onde a corrupção está arraigada, as medidas anticorrupção podem enfrentar resistência de redes de clientelismo ou práticas culturais que normalizam comportamentos antiéticos. Abordar essas questões requer mais do que soluções técnicas - exige reformas sistêmicas e mudanças nas atitudes da sociedade em relação à governança e responsabilidade. 

Para superar esses desafios, uma abordagem multissetorial é essencial: 

10. Conclusão: Rumo a um ecossistema comercial confiável
 
A convergência dos programas de Operador Econômico Autorizado e anticorrupção representa mais do que uma estratégia de compliance — reflete um novo paradigma para o comércio internacional: um paradigma que valoriza a confiança, a integridade e a responsabilidade compartilhada tanto quanto a velocidade, o custo e a competitividade.

Para as empresas, esse alinhamento oferece um roteiro para:

Para os governos e autoridades aduaneiras, incentivar esta convergência significa:

Em uma era definida pela complexidade, interdependência e responsabilidade, alinhar as estruturas de facilitação e integridade do comércio não é apenas elegante - é essencial.


Leia em espanhol e inglês: https://aduananews.com/pt/operador-economico-autorizado-y-programas-anticorrupcion-una-alineacion-elegante-para-un-comercio-de-confianza/